对于保险企业来说， 相比于“偿一代”时代，事后监管多过事前洞察的实际操作， “偿二代”的监管体系更多是驱动企业搭建具有前瞻性的偿付能力管控体系。

与此同时，致力于为保险行业保驾护航的“偿二代”体系，也给整个行业带来了一些挑战。

挑战一：

全面的信息收集是风险监控体系的基础。在偿二代监管的基础信息收集中通常会遇到以下问题：(1)资产负债数据并非等同于会计报表中的分类，所以数据的来源除了财务系统外，大量的数据信息是业务系统，如投资管理系统、保险业务系统、精算等系统的业务明细数据，其颗粒度是相对财务会计报表中更加细的层面，但与会计报表在资产总数账面价值上可以通过调和达到一致；(2)由于监管视角的不同，资产负债分级、量化风险的计量需要不同视角的信息，所以按监管要求定义重新分类或调整项目的输入是必不可少的。

挑战二：

偿二代以数据为基础的计量模型搭建的难点和要点，首先针对不同的特征及风险因子，做到在标准因子法计算逻辑上需要保障灵活性和可适应性，所以在模型设计和算法架构上必须考虑到配置层面，诸如特征因子、风险系数等作为模型的可配置参数；其次，按分子机构或各业务类型不同需要分类管理，所以存在维度多、颗粒度细的特点；再次，风险的计量逻辑复杂，同时需要考虑分散效应，所以引入业务精算模型中的算法是保障监管还原业务的有效途径。

挑战三

对于偿二代规定的偿付能力充足率的预测，必须是基于企业会计与经营基础之上的，并在业务范围种类和情景假设上满足监管的复杂性及全面性的要求，同时在情景上需要满足基本假设及压力假设的多版本预测。所以偿二代系统必须落实预测功能，在多个情景版本下，通过不同的规则设定及预测基础数据，以计量不同情景下的预测数据。

挑战四

对于流程管理与控制，偿二代涉及的部门多，需要填报的信息繁多、明细程度高、复杂度高，披露准备时间短。在系统建设中必须充分考虑到协同工作的管理，定岗定责，做到以流程控制进度，确保系统可以对任务落实、执行、验证及审核的全过程有效管控，降低操作风险。

“偿二代”来了，保险行业如何应对呢？

我们先来看一下 “偿二代”系统的建设目标：通过一套科学的方法论去计量潜在的风险，确定合理的资本要求目标，提高企业在行业的竞争力，并在日常运营中通过偿二代体系提高风险管理水平，同时满足法定披露和监管报送要求。

围绕以上目标，在偿二代系统建设的实践中，行业内通常有两种思路，第一种是在保监会给出的模板上填报监管所需要的结果，所有的数据收集工作和验证、计算、测试工作在线下完成。这种做法极为依赖填报的负责人，中间环节涉及多部门，最后由负责人通过保监会提供的接口上报。第二种是每个保险企业更加期望的做法——建立企业偿二代系统，在线上管理从数据收集、验证、评估到披露的全过程，在这样一套内部系统中，所有与偿二代相关的信息提供人，通过系统和设置的偿二代管理流程组织起来，按标准操作提供数据，并交由系统验证，自动生成结果，并利用系统功能发布报告及生成更多的内部管理报告。

写在最后

具体的企业偿二代管理系统是怎样的？下期我们介绍服务于保险企业的“偿二代”解决方案的设计思路，敬请关注。

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